Как и любое явление финансово-экономической жизни, кредит значим не сам по себе, самим фактом взаимоотношений между заимодавцем (кредитором) и заемщиком по поводу предоставления на определенных условиях и принципах денежных ресурсов, но в силу своей роли в экономике. Кредит играет особую роль в современной экономике, и роль эта определяется его особыми функциями.
Кредит - слово многозначительное
О том, насколько широкое понятие представляет собой кредит, можно судить хотя бы по тому, какое количество классификаций кредитов существует на настоящий момент. Кредиты могут различаться по группам заемщиков - для физических или юридических лиц, банковским или иным кредитным организациям, государственным или муниципальным органам власти. Деление может производиться по признаку целевого или нецелевого использования. Иногда коммерческие банки выдают нецелевые кредиты (обычно это происходи в случае предоставления кредитов государственным или муниципальным органам), в большинстве же случаев кредиты являются целевыми (на проведение платежей по конкретным коммерческим сделкам, на финансирование производственных затрат, на приобретение векселей, на потребительские кредиты для физических лиц).
По срокам пользования кредитами различают краткосрочные (до года), среднесрочные (до трех лет) и долгосрочные (более трех лет) кредиты. По форме предоставления кредиты бывают налично-денежными и безналичными (безналичное зачисление на счет или пролонгирование ранее взятого кредита, с использованием векселей и так далее).
По времени и процедуре погашения кредита:
- погашаемые одной суммой в определенный срок;
- в рассрочку, равными долями через равные промежутки времени;
- неравными долями через различные промежутки времени (при этом обычно основную сумму платежей назначают либо на начало, либо на конец действия кредита).
Также кредиты различаются, например, по процентным ставкам (фиксированная и «плавающая» ставки) и по обеспечению (обеспеченные неким имуществом заемщика и необеспеченные). И это лишь часть тех видов и типов кредитов, которые существуют и выражают многообразную функциональную составляющую этого финансового инструмента.
Главные кредитные функции
Вместе с тем существует ряд функций кредита, которые составляют основную содержательную часть. В общей сложности их насчитывается шесть:
- функция перераспределения: благодаря кредиту оживляется деятельность экономической системы за счет того, что деньги на возвратной основе переходят из одной сферы в другую, тем самым предотвращается опасность накопления излишней денежной массы в одних областях экономики и недостатка денежных средств в других отраслях. Тем самым соблюдается своего рода экономическая версия физического принципа сообщающихся сосудов - деньги «перетекают» в те сферы деятельности, где они необходимы;
- функция замещения наличных денег кредитными инструментами: за счет появления безналичных способов и инструментов кредитных расчетов (векселя, кредитные карты, чеки и так далее) развивается безналичные средства, которые зачастую более удобны в обращении и позволяют ускорить финансовые процедуры;
- функция стимулирования: кредит представляет собой предоставление денежных средств на возвратной основе и с взимание определенной платы за саму услугу. Тем самым заемщик должен вернуть более значимую сумму, чем взял в долг - это стимулирует его повысить эффективность своей экономической деятельности, снизить издержки и повысить производительность труда, получив максимально возможную прибыль и не только рассчитавшись с кредитами, но и получив доход сверх данных выплат;
- функция экономии издержек обращения: кредит предоставляет возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов, чаще всего оборотных средств - в результате ускоряется оборачиваемость капитала и обеспечивается экономия общих издержек обращения;
- функция ускорения концентрации капитала: привлеченный для развития экономической деятельности капитал предоставляет возможность расширить масштабы и извлечь дополнительную прибыль;
- функция контроля: на основе кредитных отношений осуществляется мониторинг деятельности как кредиторов, так и заемщиков, анализируется не только соблюдение принципов кредитования, но платежеспособность задействованных сторон, а также эффективность их финансово-экономической деятельности.
Александр Бабицкий
